Introdução

Saber sua situação atual vai além do tradicional mapeamento de suas despesas (falaremos um pouco mais sobre despesas adiante) temos que pensar um pouco como uma empresa e com a cabeça de um contador, não precisamos, no entanto, entrar no detalhe, normas e regras que são necessárias às empresas nos limitando a uma análise mais simples utilizando algumas palavras úteis da contabilidade.

Descobrindo o seu patrimônio líquido

A equação fundamental da contabilidade é a seguinte:

Patrimônio Líquido = Ativo – Passivo

Onde:

– O Ativo é representado pelos seus Bens e Direitos (Ex:Imóvel, Carro, Ações, Poupança, Demais aplicações financeiras, Previdência, Gado, Obras de Arte).

– O Passivo é representado pelas suas obrigações (Ex:Empréstimos, Cheque Especial, Financiamento de Carro e/ou Imóvel, Parcelamento de Cartão de Crédito, Impostos Parcelados).

Abaixo alguma dicas para descobrir o valor de seu ativo e passivo.

Destrinchando seu ativo

1. Imóveis: Mantenha o valor de seu imóvel (ou terrenos) sempre atualizados. Chame um corretor de confiança para avaliar seu imóvel, o Livro “Como Investir em Imóveis” (veja resenha aqui) traz ótimas dicas para descobrir o valor do seu imóvel;
2. Carros: Descubra o valor do seu carro neste site da UOL, do valor obtido tire mais 10%;
3. Animais: Para animais, um site bem legal é o Notícias Agrícolas;
4. Aplicações Financeiras: Em suas aplicações financeiras, certifique-se que está consultando o valor líquido de impostos. Se o meio de consulta desta informação (caixa eletrônico ou internet banking) não informar de forma precisa, procure seu gerente de conta;
5. Ações: No caso de ações, além do valor atual, é importante saber o preço médio de aquisição das mesmas, essa informação está nas notas de corretagem mas algumas corretoras já mostram automaticamente essa informação (são pequenas coisas como essa que diferenciam os serviços de uma corretora de valores);
6. Obras de Arte: Para obras de arte uma rápida pesquisa no google trouxe dois sites Bolsa de Arte e Catálogo das Artes. além dos tradicionais Mercado Livre ou OLX;
7. Empréstimos: Você emprestou dinheiro a alguém? É um ativo também, anote o valor da dívida.
8. Outros: Alguns eletrônicos e/ou eletrodomésticos (Como TV, Smartfone e Geladeira) podem ter significativo valor de venda. Consulte no Mercado Livre ou OLX  o valor desses bens.

Obs: Há outros ativos como o seu FGTS e ações judiciais em curso, mas como não se sabe se e quando estarão disponíveis prefiro deixar de fora deste estudo.

Destrinchando seu passivo:

1. Empréstimos e Financiamentos: Você sabe quanto você deve? Muitas vezes ficamos “focados” na prestação sem ter um ideia do todo. Descobrir sua dívida total é fundamental. A maneira mais simples de descobrir sua dívida é entrando em contato com seus credores. Faça a seguinte pergunta “Se eu quiser quitar a dívida agora quanto tenho que pagar?”. Obs:Muitas vezes o valor que o credor lhe passa é inadequado chegando a ser extorsivo e você pode questionar isso na justiça, mas não vou entrar nesse mérito agora. Se o seu cheque especial está no negativo anote esse valor.
2. Cartão de Crédito: Anote todos os seus gastos parcelados, qualquer parcelamento, mesmo sem juros, é uma dívida assumida. Se você parcelou a fatura do cartão, isso virou um empréstimo, ligue para a administradora do seu cartão e pergunte quanto é o valor para quitação deste parcelamento.
3. Contratos assumidos: Suponha que você perca suas fontes de renda e tenha que cortar alguns serviços tipo telefone celular e TV a cabo. Se você fechou um contrato que exige fidelidade talvez tenha que pagar uma multa para sair do serviço. Ligue para as prestadoras de serviços e veja o valor dessas multas. Isso fará parte do seu “passivo”. O contrato de aluguel também se encaixa aqui.
   Verifique o valor das multas por rescisão no seu contrato de aluguel.
4. Impostos Parcelados: Não esqueça deles (IPTU, IPVA, IR, Etc…) Se você parcelou é uma dívida.

Essa primeira parte do mapeamento mostra como está a sua situação financeira sem considerar o “dia a dia”, ou seja, supondo que não tenha nenhuma receita e nenhuma despesa adicional. Só por curiosidade a contabilidade chama isso de “Ativo Não Circulante” e “Passivo Não circulante”. Isso significa que os dados apurados acima não podem simplesmente “Circular” ou serem “deixados de lado” numa crise. O “divórcio” desses ativos e, sobretudo, desse passivos é sempre mais doloroso.

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Um sinal amarelo – Patrimônio Líquido Negativo

Após apurar os valores acima é chegada a hora de colocar tudo no papel, ou melhor, numa planilha eletrônica. Nossa planilha será bem simples. Terá 4 colunas (Ativo, Valor, Passivo, Valor) com um total no final. Abaixo coloco dois vídeos, o primeiro para ensinar a baixar e instalar gratuitamente um software de produtividade pessoal (Libre Office) que permite a criação de planilhas eletrônicas e o segundo ensinará a criar a planilha propriamente dita.

Como instalar o Libre Office

Como Criar sua planilha de patrimônio – Parte I – Ativos e Passivos

Baixe a planilha aqui.

Site do Libre-Office

O primeiro sinal amarelo ocorre justamente quando a soma de seu passivo é inferior a soma de seus ativos, ou seja, seus bens e direitos são insuficientes para quitar suas dívidas. Essa situação é muito fácil de ocorrer (se você está financiando mais de 80% de um imóvel por exemplo). Não chega a ser muito perigoso se suas dívidas forem até uns 10% acima do seu bens e você tem um emprego estável.

A situação preocupa se sua dívida for 2, 3 até 4 vezes o valor dos seus bens ou se não tem um emprego estável. No primeiro caso sua renda estará comprometida com o pagamento de juros e no segundo há o risco depreda do emprego e renda levando a uma situação financeira desfavorável que pode culminar com a perda de bens. O Livro Negro do Financiamento dos Imóveis (confira a resenha aqui) ilustra bem esse conceito.

O Dia a Dia – Mapeando Receitas e Despesas

É chegada a hora de descobrir sua “conta” mensal. Muitos acham que tem pleno conhecimento de suas despesas mensais totais. Ledo engano, somente um registro completo de todas as suas despesas pode gerar esse conhecimento. Confesso para vocês que a primeira vez que fiz um estudo detalhado das minhas despesas levei um susto, quando fui falar com minha esposa ela levou um susto também, a primeira reação é “Eu juro que não gastei tudo isso!”. Na hora de ver o detalhe a verdade aparece, vários “pequenos” gastos fazem um enorme estrago no fim do mês.

Existem milhares de planilhas de orçamento pessoal gratuitas na internet, no entanto, a melhor planilha é a que nós mesmos fazemos porque podemos moldá-la do jeito que queremos, além disso, psicologicamente, estamos muito mais propensos a utilizar algo que nós próprios criamos do que qualquer outra coisa. Assim sendo criei abaixo um tutorial para criar uma simples planilha para controlar os gastos e um link para baixá-la.

Baixe a planilha aqui.

Obs:Você quer algo mais sofisticado? O site do governo disponibiliza gratuitamente um planilha de orçamento pessoal (veja aqui). Além do site os livros digitais Como Investir Dinheiro (Veja Resenha Aqui) e Livro Negro do Financiamento dos Imóveis (Veja resenha aqui) vem com planilhas de orçamento pessoal prontas para uso.

Registrando Gastos: Seguem algumas dicas para conseguir registrar os gastos com mais eficiência

1. Anote primeiramente seus custos fixos (Luz, Telefone, Condomínio, Prestações de financiamentos Etc…);
2. Ande com um caderninho e mini caneta e anote seus gastos em dinheiro;
3. Apps de orçamento pessoal são geralmente muito complexos, o mais simples que achei é um chamado “iSpending” que está disponível tanto para Iphone como Android, veja se consegue se adaptar a ele, a vantagem é que ele te envia um arquivo .csv por e-mail que você pode utilizar para alimentar sua planilha;
4. Se você concentrar suas despesas no cartão de débito ou crédito fica fácil de controlar porque você pode depois passar o extrato para a planilha, muito bancos oferecem a opção de exportar o extrato para Excel facilitando o processo.

Não esqueça de colocar suas receitas na planilha para que possamos chegar no resultado do mês que nada mais é do que o somatório das receitas subtraído do somatório das despesas.

Resultado Negativo – Um Sinal Vermelho

Algumas análises de valor de empresas preconizam que o cálculo de seu valor é baseada na capacidade futura de geração de caixa. Trazendo para nosso orçamento pessoal podemos dizer que o que importa mesmo para nossa saúde financeira é a nossa capacidade de gerar resultados positivos mês a mês, é claro que, em algum mês do ano, devido a um evento extemporâneo como a festa de aniversário do seu filho ou suas  merecidas férias o seu resultado mensal pode apresentar um valor negativo. Isso, no entanto, tem que ser a exceção e não a regra, um resultado negativo tem que ser “pago” por alguém, assim sendo, num bom planejamento financeiro ele é “pago” por resultados positivos anteriores, mas se a “regra” é ter resultados negativos ele é “pago” via empréstimos que começam com o “super nocivo” cheque especial.

Análise dos Resultados

Vamos juntar tudo agora, o seu patrimônio líquido com seu resultado mensal e fazer algumas análises.

Patrimônio Líquido Positivo e Resultado Positivo : Se estiver aqui ótimo, provavelmente está mais preocupado em investir bem seu dinheiro.

Patrimônio Líquido Negativo e Resultado Positivo:  O resultado positivo mostra que a sua situação é boa, no entanto, convém aproveitar esse resultado para “zerar” o patrimônio líquido amortizando financiamentos.

Patrimônio Líquido Negativo (Passivo mais de 10% maior que ativo)  e Resultado Positivo:  O foco deve ser amortizar os financiamentos para “aliviar” o passivo, esse alto passivo provavelmente está gerando uma alta despesa financeira no seu resultado.

Patrimônio Líquido Positivo e Resultado Negativo: O foco aqui é redução de custo e/ou geração de renda extra. Infelizmente, muitos idosos caem nessa situação, por não se planejarem acabam tendo resultados negativos quando a renda cai e são obrigados a se desfazerem de seus bens para cobrir o rombo.

Patrimônio Líquido Negativo e Resultado Negativo: A situação aqui não é nada boa, a medida que resultados negativos vão se acumulando o “passivo” aumenta tornando a situação insustentável. A despesa financeira aumenta criando um “círculo vicioso” sem fim. O foco aqui é a imediata redução de custo além de busca de geração de renda extra.

Patrimônio Líquido Negativo (Passivo mais de 10% maior que ativo) e Resultado Negativo:  A situação aqui é crítica podendo acarretar perda de bens importantes e queda abrupta de padrão e qualidade de vida levando talvez a problemas de saúde irreversíveis. A despesa financeira aumenta criando um “círculo vicioso” sem fim. O foco aqui é a imediata redução de custo além de venda de alguns bens e busca de geração de renda extra para “estancar a sangria”.

Conclusão

Independente da sua situação financeira, se você chegou até aqui parabéns, pois acabou de construir o alicerce para melhorar sua vida financeira. Agora você sabe suas preocupações, seus objetivos e sua situação atual. Sem essas informações não há como traçar um rumo. No próximo artigo vamos encontrar maneiras de estancar a “sangria” cortando custos.

Um Abraço,

Christian

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